BANK SYARIAH

BANK SYARIAH

Makalah Ini Untuk Memenuhi Tugas mata kuliah Lembaga Keuangan Syariah

Oleh

Fadlurrachman Hakim

Ahmad Baidowi
Ahmad Pahrudin

PROGRAM STUDY PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
SYARIF HIDAYATULLAH

JAKARTA
1431 H./2010 M.

BANK SYARIAH

A . Pengertian Dasar Hukum dan Tujuan berdirinya

(Bank Syariah) salah satu bagian dari system ekonomi islam secara histories keberadaannya lebih dahulu. Dari pada pengembangannya teoritikal Ekonomi islam sebagai sebuah disiplin ilmu yang mandiri dan keberadaannya bank syariah merupakan pintu masuk bagi perkembangan kajian ekonomi islam dan entitas bisnis syariah lainnya .

Dasar hukum : Bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip syariah islam . dan mengacu pada ketentuan Al-Qur’an dan Hadist  .

Tujuannya :

• Memenuhi kebutuhan masyarakat yang menghendaki layanan jasa perbankkan yang sesuai dengan prinsip syariah
• Menyediakan sarana bagi investor internasional untuk melaksanakan pembiayaan dan transaksi keuangan yang sesuai dengan prinsip syariah

B . Perbedaan antara Bank Syariah dan Konvesional

Selain kinerja intermediasi yang mengaggumkan , perbankan syariah juga menunjukan prinsip kehati-hatian (prudential banking) yang lebih tinggi dibanding perbankan konvensional . ini bisa terlihat dari jumlah pembiayaan bermasalah (non performing Financing) yang relatif kecil atau dibawah lima persen atau masih dalam toleransi Bank Indonesia . Dalam periode 2003 sampai 2007 , pembiayaan bermasalah Perbankan Syariah membukukan angka pembiayaan bermasalah yang rendah : yakni berada di bawah 3 persen pada tiga tahun pertama , sempat melampaui ambang batas Bank Indonesia , namun kemudian kembali terkendali dan turun menjadi 4,05% persen pada tahun 2007 . Sementara perbankan nasional secara agregat selalu di atas angka toleransi Bank Indonesia .

Dengan melihat peran dan kontribusinya dalam menggerakan sektor riil dan pembiayaannya lebih prudent, maka Perbankan Syariah bukan lagi menjadi alternatif , tapi solusi bagi perekonomian nasional . Tingkat ini bisa dicapai ketika kelak , share perbankan syariah semakin besar dan mencapai skala keekonomiannya . Sebagai ilustrasi , bila Perbankan Syariah share-nya membesar , katakanlah sampai 50 persen dari total perbankan nasional , maka akan menjadi penggeseran-penggeseran yang mengokohkan ekonomi nasional . Simulasi sederhana berikut bisa memberikan panduan kasar untuk bisa melihat bagaimana dampak membesarnya share Bank Syariah . Disebut panduan kasar karena aset perbankan nasional dan tingkat FDR Bank Syariah dianggap tetap .

C . Sejarah Lahir dan Perkembangannya di Berbagai Negara

A . Praktek Perbankan Masa Awal Islam

Bisnis transaksi keuangan dan perbankan , lazimnya masuk dalam kategori ajaran muamalah . Seperti dimensi ajaran Islam lainnya , ajaran muamalah ini memiliki cakupan yang sangat luas . Berbeda dengan aspek yang murni ibadah (ibadah mahdlah ) , dimensi muamalah bersifat sangat variatif , berkembang dan berjalan dengan sangata dinamis . Maka , inovasi , kreativitas dan temuan baru untuk mempermudah manusia dalam bermuamalah tentu saja tidak dapat dihindarkan : akan selalu ada untuk menunjang pencarian solusi dan kemudahan .

Sepanjang sejarahnya umat islam senantiasa berusaha untuk berpegang teguh pada ajaran agamannya . tidak kecuali dalam aspek muamalah . Pandangan terhadap agama yhang holistik dan komprehensif tersebut tercermin  dan termanifestasikan dengan adanya rekaman sejarah yang memuat contoh-contoh praktek perniagaan dan aktvitas ekonomi yang dilakukan oleh nabi  , sahabat , tabiin dan ulama .

Pada hakekatnya fungsi utama suatu bank adalah untuk menyimpan kekayaan , menyalurkannya ( pembiayaan atau pinjaman ) dan mentransfernya . Kota Mekkah dan Madinah tempat awal mula tumbuh dan berkembangnya Islam adalah kawasan dagang dan metropolitan , dimana aktivitas ekonomi dan perniagaan menjadi urat nadi dari kehidupan warganya . Maka , tidak mengherankan jika dalam kondisi yang demikian  beragam kegiatan perniagaan berpola dengan modus yang mirip perbankkan .

B . Perbankkan Masa Bani Umayyah dan Abbasiyah

Praktek semisal perbankan dalam dunia modern sudah ada dimasa Bani Umayyah . Semasa Muawiyah ( 661-680M ) , dikenal istilah jihbiz , sharraf dan naqid . Istilah tersebut merujuk kepada para analis dan ahli dalam bidang keuangan (tepatnya , penilai uang coin dan logam ) . Disamping kerja mereka adlaah ahli dalam bidang uang logam , para ahli tersebut juga biasa bertugas untuk mengumpulkan pungutan pajak , jizyah atau retribusi lainnya.

Di masa Abbasiyah profesi ini menjadi lebih populer . Pada era Muqtadir (908-932M) hampir semua menteri di dalam kabinet memiliki seorang ahli di bidang keuangan dan perlogaman tersebut . Ibnu Furat memilih Harun bin Imran dan Yosef bin Wahab sebagai juru keuangan dan pengatur praktek quasi-perbankkan Ibnu Abi Isa memilih Ali bin Isa dalam profesi serupa . Hamd Ibnu Wahab memilih Ibrahim bin Yuhana . Bahkan menteri Abdullah al –Baridi memiliki tiga asisten ahli keuangan sekaligus dua adalah orang yahudi dan satu orang Nasrani .

Tidak mengherankan , jika sebagaian ahli mencatat bahwa pada masa Abbasiyah ini praktek deposito , transfer uang dan pembayaran dengan cek dan peminjamnnya sudah menjadi bagian yang tidak terpisahkan dalam kegiatan ekonomi sehari-hari warga Abbasiyah . Tercatat dalam sejarah Sayf al-Daulah al-Hamdani sebagai orang yang mempelopori terbitnya cek sebagai model pembayaran praktis yang digunakan dalam kegiatan perdagangan di Arab dan Aleppo (Spanyol) .

C. Perkembangan Bank Islam di Beberapa Negara

1 . Mesir

Upaya di tahun 1940-an di Malaysia dan 1950-an di Pakistan untuk mendirikan bank tanpa bungan menemui kegagalan . Bank Mit Ghamr Mesir yang berdiri tanhun 1963 dapat dicatat sebagai printis utama yang relatif konkrit dan nyata untuk mewujudkan adanya Bank Islam yang terbebas dari bunga . Percobaan bank dengan model yang demikian mendapatkan dukungan luas , khusunya dari kalangan petani dan masyarakat pedesaan . Jumlah penabungnya secara cepat meningkat . dari 17.560 orang tahun 1963-1964 menjadi 251.152 tahun 1966-1967 . Jumlah simpanan juga meningkat , dari LE 40.944 menjadi LE 1.828.375 .

Sayang sekali , rintisan bank tersebut kemudian terganggu dengan situasi politik . Tahun 1967 Bank Islam rintisan ini diambil alih oleh Bank Nasional Mesir , sehingga akhirnya kepercayaan nasabah menjadi turun drastis . Tahun 1971 , usaha Bank Islam tanpa bunga ini kemudian di coba untuk di hidupkan kembali dengan nama Nasser Social Bank . Kemudian langkah in diikuti oleh Faisal Islamic Bank of Eqypt , Egyptian Saudi Finance Bank . tahun 1990an Bank Mesir ( The Bank of Eqypt)  membuka pelayanan khusus berbasiskan syariah , meskipun The Bank of Eqypt bukanlah bank syariah murni .

Meski gagal untuk bertahan , adanya mit Ghamr Bank ternyata bukan usaha sia-sia .islamic Development Bank (IDB) didirikan tahun 1975 dengan 22 negara pendiri . Bank ini disampingkan memberikan pinjaman kepada para negara anggotanya , juga mensponsori adanya riset dan pengembangan  untuk pendirian bank-bank islam . Dewasa ini IDB bermarkas di jeddah dan memiliki anggota 43 negara .

2. Iran

Tahun 1979 Shah Iran jatuh dan pemeritahan dijalankan oleh rezim ayatollah . Iran menjadi Republik Islam . Tanggal 8 Juni 1979 seluruh bank di Iran dinasionalisasikan . Ada 35 Bank . dengan upaya nasionalisasi tersebut maka 35 bank itu digolongkan menjadi 6 bank komersial , tiga bank dengan tujuan khusus dan spesifik , seperti untuk kredit rumah . Didirikan juga 22 bank di tingkat provinsi .

Agustus 1983 disahkan undang-undang tentang bank tanpa bunga . Undang-undang juga menggariskan bahwa pada 21 Maret 1984 seluruh bank agar menggunakan sistem tanpa bunga . Akhirnya Maret 1985 seluruh transaksi perbankan di Iran berdasarkan syariah .

3 .Pakistan

Islamisasi di Pakistan terjadi pada akhir dekade 1970an , ketika Jendral Ziaul Haq berkuasa ( 1977) . Sebuah komis ideologi dipersiapkan pada tahun 1977 . Tahun 1979 empat lembaga finansial yakni House Building Fiance Corporation , Investment Corporation of Paskitan , National Invetment Trust , dan Bankers Equity Limited mulai menawarkan layanan berbasiskan syariah . Juni 1980 , bank pemerintah Pakistan mulai memperkenalkan model transaksi mudharabah dan murabahah . Januari 1981 semua bank memiliki dan menyediakan layanan berbasiskan syariah . Januari sampai Juli 1985 semua institusi keuangan Pakistan dan transaksi Syariah .

4. Sudan

Langkah islamisasi perbankan Sudan dilakukan pada tahun 1977 , ketika faisal Islamic Bank of  Sudan didirikan dan diperkuat dengan keputusan parlemen untuk mengukuhkan adanya tekad untuk proses islamisasi bank Tadamon Islamic Bank, the sudanese Islamic Bank, the Islamic Co-operative Bank, al-Barakah Bank of Sudan, dan Islamic Bank of Western Sudan. Tahun 1983, semua bank diharuskan untuk menjalankan model bank syariah. Tetapi di tahun 1985 agenda tersebut tertunda kembali seiring dengan adanya pergantian kekuasaan. Mulai tahun 1994 langkah islamisasi bank di galakkan kembali.

5. Turki

Turki adalah satu-satunya Negara Muslim yang menyatakan diri sebagai negara sekuler. Meski demikian, tahun 1983 terdapat aturan yang memungkinkan adanya bank atau lembaga keuangan yang beroperasi tanpa bunga atau berdasarkan syariah. Maka berdirilah Al-Baraka Turkish Finance House dan Faisal Finance Institution Incorporation.

6. Eropa dan Amerika

Dewasa ini Bank Islam tidak hanya terdapat di negara-negara Muslim saja, tetapi sudah berdiri di kawasan Eropa dan Amerika. Tahun 1983 berdiri The International Islamic Bank of  Denmark yang merupakan Bank islam pertama yang berdiri di kawasan Eropa. Kemudian di susul dengan Citibank, ANZ Bank, Chase Manhattan bank, dan Jardine Fleming yang juga membuka window Bank Islam.

7. Malaysia

Dapat dikatakan bahwa perkembangan terpesat perbankan syariah terjadi di Malaysia . Aturan secara terpisah untuk perbankkan syariah ada di Malaysia . Bank Islam Malaysia Berhad didirikan tahun 1983 dan go public pada 17 januari 1992 . Aturan tentang Bank Islam Malaysia 1983 berlaku pada 7 April 1983 . Seperti bank-bank lainnya , Bank islam Malaysia diatur dan diawasi oleh Bank Sentral Malaysia ( Bank Negara Malaysia , BNM ) . Aturan pemerintahan Malaysia tentang investasi tahun 1983 juga memungkinkan untuk adanya surat berharga syariah .

Disamping adanya prangkat aturan yang semakin disempurnakan . Bank Negara Malayasia (BNM) juga melakukan langkah-langkah ekspansi kelembagaan bagi eksistensi Bank Islam yang semakin terjangkau luas di berbagai pelosok negeri . Dalam rangka untuk terus memasarkan jasa dan produk perbankkan Islam tersebut , BNM juga mengijinkan bagi bank-bank konvesional untuk membuka office channeling atau window pelayanan Bank Islam . Hal ini dilakukan dengan pertimbangan bahwa langkah tersebut akan terasa lebih efektif dan ekspansif . Mengingat infra struktur dan jaringan bank-bank tersebut telah ada sebelumnya . Untuk menjaga standarisasi kemurnian produk bank-bank tersebut dan sekaligus sebagai jaminan orientasi syariahnya , maka pada 4 maret 1993 BNM menerbitkan skim . Perbankkan tanpa Faedah (bunga) sebagai pedoman standarisasi operasional bagi otentisitas kesyariahannya ,

Dewasa ini disamping tumbuh subrnya bank-bank islam di Malaysia , berkembang juga lembaga-lembaga keuangan non babnk dengan beragam variasinya , dari mulai islamic Financial Market , Islamic Stock Exchange , dan Islamic Index . Jika dicermati maka dari berbagai lembaga tersebut terdapat tidak kurang dari 40 varian produk yang ditawarkan : mudharabah , musyarakah , murabahah , al-bay al-muajjal , al-ijarah , al-qard al-hasan , istisna dan lain-lain . Untuk memperkuat jaringan dan kerjasama antar lembaga keuangan syariah tersebut , terdapat Islamic Interbank Money Market yang dibentuk pada 4 januari 1994 .

Untuk mensupervisi jaminan kehalalan produk dan untuk memberi opini independen dari perspektif syariah tentang produk jasa dan layanan yhang ditawarkan lembaga-lemabaga keuangan tersebut maka pada 1 mei 1997 dibentuklah the National Syariah Advisory Council on Islamic Banking and Takaful (NSAC). Lembaga NSAC ini sekaligus menjadi institusi tertinggi yang menjalankan fungsi supervisi tersebut . 1 oktober 1999, dua bank besar Bank Bumiputera Malaysia Berhad (BBMB) dan Bank of Commerce Berhad (BOCB) merger menjadi satu bank , Bank Muamalat Malaysia Berhad (BMMB) . Mergernya dua bank besar menjadi satu bank syariah ini menandai expansi cabang-cabang Bank Islam di beberapa kota Malaysia dan sekaligus terintegrasi ribuan pekerja didalamnya . Langkah berkembangnya Bank Islam diatas lebih diperkuat lagi dengan adanya izin operasional yang dikeluarkan oleh Bank Nasional Malaysia (BNM) unuk beroprasinya Kuwait Finance House dan the al-Rajhi Bank . Selain itu , masih banyak lagi lembaga-lembaga keuangan dan perbankan berskala mikro yang beroperasi dengan skema syariah serta menawarkan produk , jasa dan layanan keuangan yang sangat variatif .

8. Negara Teluk dan Negara-negara lainnya

Selain di beberapa negara tersebut di atas , lembaga bank dan lembaga keuangan konfesional juga tumbuh dan berkembang sangat pesat di negara-negara Arab teluk : Uni Emirat Arab , Kuwait , Bahrain , Qatar . Di jordan dan Banglades , Bank Islam juga terus tumbuh dan berkembang . Dubai Islamic Bank , Faisal Islamic Bank of Bahrain , The kuwait Finance House , Jordan Islamic Bank , The Islamic Bank of Bangladesh adalah beberapa dari bank-bank islam tekemuka .

D. Perbedaan IDB , Bank Syariah dan BPRS

(IDB) Bank pembangunan milik pemerintah dari 45 negara anggotanya termasuk Indonesia oleh karena itu pada umumnya fasilitas yang di berikan IDB ditujukan kepada pemerintah untuk membiayai proyek . Proyek pembangunan prasarana ekonomi .

Bank Syariah : Suatu lembaga yang melaksanakan tiga fungsi utama yaitu : menerima simpanan uang , meminjamkan uang dan jasa pengiriman uang dan operasinya mengacu kepada ketentuan –ketentuan Al-Qur’an dan Hadist .

BPRS . BPR biasa yang pola operasionalnya mengikuti prinsip-prinsipnya muamalah islam dan usaha BPR meliputi untuk menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintahan .

Perbedaannya : Dari segi falsafahnya bank Islam tidak menganut sistem bunga sedangkan konvesional sebaliknya .

Dari segi oprasionalnya ; Dana yang di amanahkan nasabah kepada Bank islam dapat berupa titipan maupun investasi , hal ini berbeda dengan BK , di mana deposito hanya merupakan upaya membungakan uang .

Dari aspek sosialnya : Dinyatakan secara eksplisit dan tegas yang tertuang dalam misi dan visi sedangkan konvesional tidak di ketahui secara tegas .

Dari segi organisasi   : Harus memiliki DPS , sedangkan BK tidak memiliki DPS .

E. Perkembangan dan Pertumbuhan Bank Syariah di Indonesia

Di Indonesia , bank syariah yang pertama didirikan pada tahun 1992 adalah bank muamalat Indonesia (BMI) . Walaupun perkembangannya agak terlambat bila dibandingkan  dengan negara-negara Muslim lainnya , perbankkan syariah di Indonesia akan terus berkembang . Bila pada periode tahun 1992-1998 hanya ada satu unit bank syariah , maka pada tahun 2005 , jumlah bank syariah di Indonesia telah bertambah menjadi 20 unit , yaitu 3 bank umum syariah dan 17 unit usaha syariah . Sementara itu , jumlah Bank Perkreditan Rakyat Syariah ( BPRS) hingga akhir tahun 2004 berbambah menjadi 88 buah .

Berdasarkan  data Bank Indonesia , prospek perbankan syariah pada tahun 2005 ,diperkirakan cukup baik . Industri perbankan syariah diprediksi masih akan berkembang dengan tingkat pertumbuhan yang cukup tinggi . jika pada posisi November 2004 , volume usaha perbankan syariah telah mencapai 14,0 triliun rupiah , dengan tingkat pertumbuhan yang terjadi pada tahun 2004 sebesar 88,6% , volume usaha perbankan syariah di akhir tahun 2005 diperkirakan akan mencapai sekitar 24 triliun rupiah . Dengan volume tersebut , diperkirakan industri perbankan syariah akan mencapai pangsa sebesar 1,8% dari industri perbankan nasional dibandingkan sebesar 1,1% pada akhir tahun 2004 . Pertumbuhan volume usaha perbankan syariah tersebut ditopang oleh rencana pembukaan unit usaha syariah yang baru dan pembukaan jaringan kantor yang lebih luas . Dana pihak ketika (DPK) diperkirakan akan mencapai jumlah sekitar 20 triliyun rupiah dengan jumlah pembiayaan sekitar 21 triliyun rupiah di akhir tahun 2005  .

Sementara itu , riset yang di lakukan oleh Karim Business Consulting pada tahun 2005 menunjukan bahwa total aset bank syariah di Indonesia diperkirakan akan lebih besar daripada apa yang diproyeksikan oleh Bank Indonesia . Dengan menggunakan KARRIM Growth Model , total aset bank syariah di Indonesia di proyeksikan akan mencapai antara 1.92% sampai 2,31% dari industri perbankan nasional . Model ini dikembangkan dengan pendekatan rational expectation atau dengan memanfaatkan all relevan information available dan mensimulasikan proyeksi pertumbuhan aset masing-masing BUS/UUS (organik) dan proyeksi BUS/UUS baru (non organik) yang kemudian dilahirkan agregasi pertumbuhan .

Kedua data tersebut mengindikasikan hal yang sama , yakni pertumbuhan aset bank syariah di Indonesia akan sangat mengesankan . Tumbuh-kembangnya aset bank syariah ini dikarenakan semakin baiknya kepastian di sisi regulasi serta berkembangnya pemikiran masyarakat tentang keberdaan bank syariah .

Perkembangan perbankan syariah ini tentunya juga harus didukung oleh sumber daya insani yang memadai , baik dari segi kualitas maupun kuantitasnya .Namun, realitas yang ada menunjukkan bahwa masih banyak sumber daya insani yang selama ini terlibat di institusi syariah tidak memiliki pengalaman akademis maupun praktis dalam islamic Banking .Tentunya kondisi ini cukup signifikan memengaruhi produktivitas dan profesionalisme perbankan syariah itu sendiri .maka yang mampu mengamalkan ekonomi syariah di semua lini akan bagus apa bila didukung sumberdaya insani yang baik .

F. Peraturan Hukum terkait dengan Bank Syariah

Lahirnya berbagai macam peraturan perundang-undangan yang semakin mengokohkan eksistensi Perbankan Syariah di indonesia tersebut ternyata membawa dampak yang luar biasa dalam mengacu pertumbuhan dan perkembangan lembaga keuangan yang berbasiskan pada nilai-nilai islam ini . Dengan adanya payung hukum yang mem-back up eksistensinya di Indonesia .Pada tahun 2006 , setidaknya UU baru telah lahir yaiitu UU No. Tahun 2006 yang merupakan hasil revisi UU No.7 tahun 1989 tentang peradilan agama . Pada pasal 49 UU tersebut dinyatakan bahwa di antara wewenang Peradilan Agama adalah menyelesaikan perselisihan yang terjadi di Lembaga Ekonomi Syariah termasuk Perbankan syariah . Dengan adanya undang-undang ini problematika penyelesaian sengeketa di Perbankan Syariah akan segera teratasi , dimana selama ini penyelesaian sengketa tersebut tidak dapat diselesaikan di Pengadilan Negeri Mengingat karena berbagai keterbatawsan baik menyangkut materi hukum maupun aparat hukum yang kompeten dalam bidang keuangan syariah . Di samping itu pada tahun 2008 telah lahirnya Undang-undang No.21 Tahun 2008 tentang perbankan sariah . UU yang disahkan pada tanggal 16 juli 2008 memiliki beberapa ketentuan umum yang menarik untuk dicermati . Ketentuan umum dimaksud (pasal 1 ) adalah merupakan seseuatu yang baru dan akan memberikan implikasi tertentu meliputi :

1. Istilah Bank Perkreditan Rakyat yang di ubah menjadi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah . Perubahan ini untuk lebih menegaskan adanya perbedaan antara kredit dan pembiayaan perdasarkan prinsip syariah.
2. Definisi Prinsip Syariah . Dalam definisi dimaksud memiliki dua pesan penting yaitu (1) Prinsip syariah adalah prinsip Hukum islam dan (2) Penetapan pihak/lembaga yang berwenang mengeluarkan fatwa yang menjadi dasar prinsip syariah.
3. Penetapan Dewan Pengawas Syariah sebagai pihak terafiliasi seperti halnya akuntan publik , konsultan dan penilai .
4. Definisi Pembiayaan yang berubah secara signifikan dibandingkan definisi yang ada dalam UU sebelumnya tentang perbankan (UU no . 10 tahun 1998) . Dalam definisi terbaru , pembiayaan dapat berupa transaksi bagi hasil , transaksi sewa menyewa , transaksi jual beli , transaksi pinjam meminjam , dan transaksi sewa menyewa jasa ( multijasa) .

Tentu saja , dengan lahirnya UU perbankan syariah yang terpisah dengan perbankan konvesional tersebut akan lebih meningkat perhatian pemerintah terhadap bank syariah dan pada giliranya akan meningkatkan pertumbuhan dan perkembangannya di Indonesia untuk masa yang akan datang .

G. Dampak Pertumbuhan Bank Syariah Bagi Perkembangan Bussines Syariah Lainnya

Terdapat usaha-usaha yang bisa dilakukan oleh sebuah bank umum syariah dan tidak dapat dilakukan oleh bank Konvesional . Dengan demikian , Perbankan Syariah dapat menawarkan jasa-jasa lebih dari yang ditawarkan oleh sebuah investmen banking, karena jasa-jasa Bank Syariah merupakan suatu kombinasi yang dapat diberikan oleh commercial bank , finance company , dan merchant bank . Kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh sebuah Bank Umum Syariah (BUS) lebih luas dibandingkan dengan Unit Usaha Syariah (UUS) dari sebuah bank konvesional . Tidak semua usaha yang dapat dilakukan oleh BUS dapat dapat dilakukan oleh UUS . Kegiatan yang hanya dapat dilakukan oleh Bank Umum Syariah adalah Pertama menjamin penerbitan surat berharga . Kedua penitipan untuk kepentingan orang lain. Ketiga menjadi wali amanat ,keempat penyertaan modal . kelima bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensin . keenam menerbitkan , menawarkan ,dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang syariah .

Disamping usaha komersial , Bank Syariah dapat pula menjalankan fungsi sosial dalam bentuk : lembaga baitul mal , yaitu menerima dana yang berasal dari zakat , infak , sedekah , hibah , atau dana sosial lainnya dan kemudian menyalurkannya kepada pengelola zakat (pasal 4 ayat 2) , kemudian dapat pula menghimpun dana sosial dari wakaf uang dan menyalurkannya kepada lembaga pengelola wakaf (nazhir) sesuai kehendak pemberi wakaf (wakif) (pasal 4 ayat 3) . Undang –undang perbankan syariah , disamping memberikan peluang usaha yang lebih beragam bagi Bank Syariah dan kemungkinan untuk percepatan pertumbuhan Perbankan Syariah ke depan , juga memiliki tantangan persaingan yang lebih tajam .

H. Prospek Kendala dan Strategi Perkembangan Bank Syariah

A. PROSPEK KENDALA BANK SYARIAH

Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia selain memiliki kekuatan namun ada pula beberapa kendala yang dihadapi Perbankan Syariah :

1. Jaringan Rendah dan Pemerataan

Hasil penelitian dan permodelan potensi serta preferensi masyarakat terhadap Bank syariah yang dilakukan Bank Indonesia menunjukan tingginya minat masyarakat terhadap perbankan syariah . Namun ,sebagian besar Responden mengeluhkan kualitas pelayanan temasuk keterjangkauan jaringan rendah . Kelemahan inilah yang salah satu caranya diatasi dengan office channeling, yaitu yaitu bank konvesional yang dimiliki unit usaha syariah dapat membuka konter layanan syariah di cabang konvesional .

1. Loyalitas Nasabah Bank Syariah

Dalam perkembangan nasabah yang menggunakan jasa Perbankan Syariah terbagi atas dua segmen nasabah , yaitu yang pertama adalah nasabah yang loyal terhadap Perbankan Syariah karena semangatnya menegakkan syariat. Sehingga ia tidak akan mempersoalkan berapa besaran persentase bagi hasil yang diberikan oleh Bank Syariah jika dibandingkan dengan besaran tingkat suku bunga yang ditawarkan oleh bank konvesional .

Segmen Nasabah yang kedua adalah nasabah yang tidak loyal kepada Perbankan Syariah , Dimana mereka menabung di Bank Syariah dengan memperbandingkan berapa besaran persentase bagi hasil di Bank Syariah dengan tingkat suku bunga di bank konvesional . Dengan selisih sekitar dua persen (dari tingkat bungan bank konvesional ) . Segmen nasabah ini masih loyal di Bank Syariah , tetapi lebih dari itu , segmen nasabah ini bisa berpindah ke bank konvesional .

1. Pemasaran dan Promosi

Promosi yang dilakukan oleh dunia perbankan syariah masih sangat kurang sehingga masih banyak masyarakat yang tidak mengerti bagaimana mengakses layanan perbankan syariah . Aspek pendanaan memang menjadi kendala utama dalam melakukan promosi di Bank Syariah , minimnya anggaran promosi yang dimiliki menyebabkan kurang gencarnya promosi yang di lakukan oleh Bank Syariah . Hal ini dapat disiasati dengan dilakukan promosi bersama oleh seluruh Bank Syariah yang ada termasuk bekerja sama dengan Bank Indonesia .

1. Sosialisasi dan Edukasi Masyarakat

Ketidaktahuan masyarakat tentang sitem bagi hasil yang ditawarkan oleh Perbankan Syariah ini diakibatkan masih kurangnya sosialisasi dan edukasi kepada masyarakat . Bank Syariah harus mampu membuat strategi edukasi dan sosialisasi yang mampu mengenalkan Bank Syariah kepada seluruh segmen masyarakat.

1. Sumber daya manusia

Bank Syariah saat ini masih kekurangan sumberdaya manusia yang menguasai aspek fiqih tentang perbankan syariah dan pengetahuan manjemen perbankan praktis . Hal ini terutama dirasakan pada unit usaha syariah di bank konvesional , karena sebagian karyawannya adalah karyawan bank konvesional yang di pekerjakan di bank syariah dengan hanya diberikan pelatihan secukupnya , hal ini menyebabkan mereka kurang mengerti tentang sistem perbankan syariah secara menyeluruh.

1. Instrumen dan Produk Bank

Bank syariah sering kali membatasi instrument dan produknya hanya dengan beberapa produk tertentu , sehingga bank-bank syariah kesulitan dalam mengembangkannya , bahkan terjebak dalam siklus investasi yang sempit . Hal ini menunjukkan tidak adanya keberanian dan kemauan yang sungguh-sungguh dari para pelaku Bank syariah . Dengan memberikan pilihan bentuk investasi kepada para klien adalah jaminan akan kematangan konsep bank syariah , dimana setiap klien akan memilih instrumen –instrumen tadi seseuai kebutuhan , kemampuan dan peluangnya berbeda apabila Bank Syariah saat ini hanya menyediakan instrumen investasi dalam bentuk-bentuk tertentu , dimana seorang klien dengan terpaksa hanya mengandalkan instumen yang tersedia .

B. STRATEGI PERKEMBANGAN BANK SYARIAH

Sejak tahun 2002 , Bank Indonesia telah menyusun ”Cetak Biru pengembangan Perbankan Syariah di Indonesia ”. Berdasarkan Cetak Biru tersebut sasaran pengembangan perbankan syariah sampai tahun 2011 , adalah terpenuhinya prinsip syariah dalam operasional perbankan : Diterapkannya prinsip kehati-hatian dalam operasional perbankan syariah : terciptanya sistem perbankan syariah yang kompetitif dan efisien , serta terciptanya stabilitas sistemik serta terealisasinya kemanfaatan bagi masyarakat luas . Sasaran ini dibuat dengan mempertimbankan kondisi aktual , seperti masa yang akan datang , manfaat dan tantangan yang ada , kelebihan dan keterbatasan dari pelaku industri dan stakeholders lainnya .

Sasaran perkembangan perbankan syariah sampai tahun 2011 adalah :

1. Terpenuhinya prinsip syariah dalam operasional perbankan , yang ditandai dengan :
   • Tersusunnya norma-norma keuangan syariah yang seragam (standarisasi)
   • Terwujudnya mekanisme kerja yang efisien bagi pengawasan prinsip syariah dalam operasional perbankan ( baik instrumen maupun badan terkait )
   • Rendahnya tingkat keluhan masyarakat dalam hal penerapan prinsip syariah dalam setiap transaksi .
2. Kehati-hatian dalam operasional perbankan syarah :

• Terwujudnya kerangka pengaturan dan pengawasan berbasis resiko yang sesuai dengan karakteristiknya dan didukung ole SDI yang handal
• Diterapkannya konsep corporate governance dalam operasi perbankan syariah
• Diterapkan kebijakan exit dan entry yang efisien
• Terwujudnya realtime supervision
• Terwujudnya self regulatory system

3 . Terciptanya sistem perbankan syariah yang kompetitif dan efisien yang ditandai dengan :

• Terciptanya pemain-pemain yang mampu bersaing secara global
• Terwujudnya aliansi strategis yang efektif
• Terwujudnya mekanisme kerjasama dengan lembaga pendukung

4 . Terciptanya stabilitas sistemik serta terealisasinya kemanfaatan bagi masyarakat luas , yang ditandaidengan :

• Terwujudnya safety net yang merupakan kesatuan dengan konsep operasioanl perbankan yang berhati-hati
• Terpenuhinya kebutuhan masyarakat yang menginginkan layanan Bank Syariah di seluruh indonesia dengan target pangsa sebesar 5% dari total aset perbankan nasional
• Terwujudnya fungsi perbankan syariah yang kaffah dan dapat melayani seluruh segmen masyarakat
• Meningkatnya proporsi pola pembiayaan secara bagi hasil

DAFTAR PUSTAKA

RIAWAN A AMIN . MENATA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA . 2009. JAKARTA

KARIM A ADIWARMAN , S.E , M.B.A . , M.A.E.P . BANK ISLAM . 2006 . JAKARTA